1.簽訂協(xié)議

核查機(jī)構(gòu)應(yīng)與核查委托方簽訂協(xié)議，在核查協(xié)議簽訂之前需對(duì)核查機(jī)構(gòu)的人員架構(gòu)(資質(zhì)、核查員經(jīng)驗(yàn)等)、時(shí)間與人力資源安排、重點(diǎn)排放單位的行業(yè)、規(guī)模及排放設(shè)施的復(fù)雜程度等，評(píng)估核查工作實(shí)施的可行性及與核查委方或重點(diǎn)排放單位可能存在的利益沖突等

并且核查協(xié)議內(nèi)容可包括核查范圍、應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)和方法、核查流程、預(yù)計(jì)完成時(shí)間、雙方責(zé)任和義務(wù)、保密條款、核查費(fèi)用、協(xié)議的解除、賠償、仲裁等相關(guān)內(nèi)容。

2.核查準(zhǔn)備

確定完具備核查能力的小組成員后需保障核查組至少由兩名成員組成，其中一名為核查組長，至少一名為專業(yè)核查員。核查組長應(yīng)充分考慮重點(diǎn)排放單位所在的行業(yè)領(lǐng)域、工藝流程、設(shè)施數(shù)量、規(guī)模與場所、排放特點(diǎn)、核查員的專業(yè)背景和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)等方面的因素，制定核查計(jì)劃并確定核查組成員的任務(wù)分工。核查組長應(yīng)與核查委托方和/或重點(diǎn)排放單位建立聯(lián)系，要求核查委托方和/或重點(diǎn)排放單位在商定的日期內(nèi)提交溫室氣體排放報(bào)告及相關(guān)支持文件。 在核查實(shí)施過程中，如有必要可對(duì)核查計(jì)劃進(jìn)行適當(dāng)修訂。但核查組應(yīng)將修訂的核查計(jì)劃與委托方和/或重點(diǎn)排放單位進(jìn)行溝通。

3.文件評(píng)審

文件評(píng)審包括對(duì)重點(diǎn)排放單位備案的監(jiān)測計(jì)劃、提交的溫室氣體排放報(bào)告和相關(guān)支持性材料(重點(diǎn)排放單位排放設(shè)施清單、排放源清單、活動(dòng)數(shù)據(jù)和排放因子的相關(guān)信息等)的評(píng)審。通過文件評(píng)審，核查組初步確認(rèn)重點(diǎn)排放單位的溫室氣體排放情況，并確定現(xiàn)場核查思路、識(shí)別現(xiàn)場核查重點(diǎn)。 文件評(píng)審工作應(yīng)貫穿核查工作的始終。

4.現(xiàn)場核查

核查組需進(jìn)行初步文件評(píng)審的結(jié)果制訂現(xiàn)場核查計(jì)劃并與委托方和/或重點(diǎn)排放單位確定現(xiàn)場核查的時(shí)間與安排?，F(xiàn)場核查計(jì)劃應(yīng)于現(xiàn)場核查前 5 個(gè)工作日發(fā)給核查委托方和/或重點(diǎn)排放單位確認(rèn)。 現(xiàn)場核查的計(jì)劃應(yīng)包括核查目的與范圍、核查的活動(dòng)安排、核查組的組成、訪問對(duì)象及核查組的分工等。如果核查過程中涉及到抽樣，應(yīng)在現(xiàn)場核查計(jì)劃中明確抽樣方案?，F(xiàn)場核查的時(shí)間取決于重點(diǎn)排放單位排放設(shè)施、排放源的數(shù)量和排放數(shù)據(jù)的復(fù)雜程度和可獲得程度。

5.核查報(bào)告編制

確認(rèn)不符合關(guān)閉后或者 30 天內(nèi)未收到委托方和/或重點(diǎn)排放單位采取的糾正和糾正措施，核查組應(yīng)完成核查報(bào)告的編寫。核查組應(yīng)根據(jù)文件評(píng)審和現(xiàn)場核查的核查發(fā)現(xiàn)編制核查報(bào)告，核查報(bào)告應(yīng)當(dāng)真實(shí)、客觀、邏輯清晰，并采用附一所規(guī)定的格式，主要包括以下內(nèi)容：

1.核查目的、范圍及準(zhǔn)則;

2.核查過程和方法;

3.核查發(fā)現(xiàn)，包括：

- 重點(diǎn)排放單位基本情況的核查;

- 核算邊界的核查;

- 核算方法的核查;

- 核算數(shù)據(jù)的核查，其中包括活動(dòng)數(shù)據(jù)及來源的核查、排放因子數(shù)據(jù)及來源的核查、溫室氣體排放量以及配額分配相關(guān)數(shù)據(jù)的核查;

- 質(zhì)量保證和文件存檔的核查。

4.核查結(jié)論。

核查組應(yīng)在核查報(bào)告里列出核查活動(dòng)中所有支持性文件，在有要求的時(shí)候能夠提供這些文件。 核查組應(yīng)在核查報(bào)告中出具肯定的或否定的核查結(jié)，只有當(dāng)所有的不符合關(guān)閉后，核查組方可在核查報(bào)告中出具肯定的核查結(jié)論。核查結(jié)論應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：

- 重點(diǎn)排放單位的排放報(bào)告與《核算方法與報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)》或指南的符合性;

- 重點(diǎn)排放單位的排放報(bào)告與備案的監(jiān)測計(jì)劃的一致性;

- 重點(diǎn)排放單位的排放量聲明;

- 重點(diǎn)排放單位的排放量存在異常波動(dòng)的原因說明;

- 核查過程中未覆蓋的問題描述。

6.內(nèi)部技術(shù)評(píng)審

核查報(bào)告在提供給委托方和/或重點(diǎn)排放單位之前，應(yīng)經(jīng)過核查機(jī)構(gòu)內(nèi)部獨(dú)立于核查組成員的技術(shù)評(píng)審，避免核查過程和核查報(bào)告出現(xiàn)技術(shù)錯(cuò)誤。核查機(jī)構(gòu)應(yīng)確保技術(shù)評(píng)審人員具備相應(yīng)的能力、相應(yīng)行業(yè)領(lǐng)域的專業(yè)知識(shí)及從事核查活動(dòng)的的技能

7.核查報(bào)告交付

只有當(dāng)內(nèi)部評(píng)審?fù)ㄟ^過，核查機(jī)構(gòu)方可將核查報(bào)告交付給核查委托方和核查企業(yè)，以便核查企業(yè)單位于規(guī)定的期限前將經(jīng)核查的年度排放報(bào)告和核查報(bào)告報(bào)送給注冊(cè)地所在省級(jí)碳交易主管部門。

8.記錄封存

核查機(jī)構(gòu)應(yīng)保存核查記錄以證實(shí)核查過程符合本指南的要求。核查機(jī)構(gòu)應(yīng)以安全和保密的方式保管核查過程中的全部書面和電子文件，保存期至少10年，保存文件包括：

- 與委托方簽訂的核查協(xié)議;

- 核查活動(dòng)的相關(guān)記錄表單，如核查協(xié)議評(píng)審記錄、核查計(jì)劃、見面會(huì)和總結(jié)會(huì)簽到表、現(xiàn)場核查清單和記錄等;

- 重點(diǎn)排放單位溫室氣體排放報(bào)告(初始版和最終版);

- 核查報(bào)告; 核查過程中從重點(diǎn)排放單位獲取的證明文件;

- 對(duì)核查的后續(xù)跟蹤(如適用);

- 信息交流記錄，如與委托方或其他利益相關(guān)方的書面溝通副本及重要口頭溝通記錄，核查的約定條件和內(nèi)部控制等內(nèi)容;

- 投訴和申訴以及任何后續(xù)更正或改進(jìn)措施的記錄;

- 其它相關(guān)文件

碳核查人員的從業(yè)要求(一)通用要求

1.中華人民共和國公民;

2.大學(xué)本科及以上學(xué)歷;

3.個(gè)人信用良好，無任何違法違規(guī)從業(yè)記錄;

4.不得同時(shí)受聘于兩家或以上的核查機(jī)構(gòu)。

(二)知識(shí)和技能要求

1.掌握碳排放相關(guān)的法律法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)知識(shí);

2.掌握碳排放核算方法及活動(dòng)數(shù)據(jù)和排放因子的監(jiān)測和核算;

3.熟知核查工作程序、原則和要求;

4.熟知數(shù)據(jù)與信息核查的方法、風(fēng)險(xiǎn)控制、抽樣要求以及內(nèi)部質(zhì)量控制體系;

5.運(yùn)用適當(dāng)?shù)暮瞬榉椒ǎ瑢?duì)數(shù)據(jù)和信息進(jìn)行評(píng)審，并做出專業(yè)判斷的能力;

6.除滿足上述 1～5 條要求外，專業(yè)核查員還應(yīng)掌握所核查行業(yè)特定的工藝、排放設(shè)施以及排放源識(shí)別和控制等方面的專業(yè)知識(shí);

7.除滿足上述 1-5 條要求外，核查組長還應(yīng)具有代表核查組與委托方溝通、管理核查組、控制核查風(fēng)險(xiǎn)以及做出核查結(jié)論的能力。

(三)核查業(yè)績和經(jīng)驗(yàn)要求

1.在溫室氣體核算、CDM 項(xiàng)目審定與核查、自愿減排項(xiàng)目審定與核查、ISO14064 企業(yè)溫室氣體核查、試點(diǎn)碳排放權(quán)交易企

業(yè)碳排放核查、節(jié)能量審核中的一個(gè)或多個(gè)領(lǐng)域具有 2 年(含)以上的咨詢或?qū)徍私?jīng)驗(yàn)，并作為組長或技術(shù)負(fù)責(zé)人主持項(xiàng)目累計(jì)

不少于 2 個(gè)或作為組員參與項(xiàng)目審核或咨詢不少于 5 個(gè)。

2.除滿足上述第 1 條要求外，專業(yè)核查員還需在專業(yè)領(lǐng)域范圍內(nèi)具有一年的工作經(jīng)驗(yàn)，工作經(jīng)驗(yàn)可包括與工藝相關(guān)的工作、與碳排放相關(guān)的咨詢或核查工作